Marge brute (€)
Pire 25% des entreprises du secteur
36.72 %
46.0%
54,6%
58.1%
Codival
25320
SIREN
439480948
Activité Principale (1721C)
Fabrication d'emballages en papier
Numéro de TVA intra.
FR38439480948
SIRET
43948094800025
Effectifs
-
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12 219€
Trésorerie disponible au 31/03/2017
Aucune donnée disponible
Codival Vs Fabrication d'emballages en papier
Masse salariale / CA (%)
Top 25% des entreprises du secteur
10.27 %
16.0%
20,1%
26.3%
Résultat net / CA (%)
Pire 25% des entreprises du secteur
-8.37 %
2.5%
3,85%
7.0%
Évolution du CA (%)
Pire 25% des entreprises du secteur
-4.46 %
0.0%
4,08%
9.5%
Ratios de performances
2017
% Chiffre d'affaire 2017
2016
% Chiffre d'affaire 2016
2017
% Chiffre d'affaire 2017
A - Chiffres clès
Chiffre D'affaire
Pire 25%
Chiffre D'affaire de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Le Chiffre d'affaires(C.A) est le montant des ventes de biens ou de services facturés par l'entreprise à ses clients.
Chiffre d'affaire
Pire 25% des entreprises du secteur
1,27M €
1,35M€
5,03M€
20,4M€
Marge Brute (€)
Top 50%
Marge Brute (€) de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
La Marge brute est la différence entre le chiffre d'affaires et le coût d'achat des marchandises vendues ou des matières consommées.
Marge brute (€)
Pire 25% des entreprises du secteur
467K €
895K€
2,47M€
11,8M€
Marge Brute (€) / Chiffre D'affaire (%)
Top 50% des entreprises du secteur
36.72 %
5.8%
15,9%
76.3%
Résultat Net (€)
Pire 25%
Résultat Net (€) de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Le Résultat net est la différence entre le résultat d'exploitation et les charges financières et exceptionnelles.
Résultat net (€)
Pire 25% des entreprises du secteur
-107K €
3,26K€
116K€
390K€
Résultat Net (€) / Chiffre D'affaire (%)
Pire 25% des entreprises du secteur
-8.37 %
0.0%
0,751%
2.5%
Charges Variables
Pire 50%
Charges Variables de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Les Charges variables sont les charges qui varient en fonction du chiffre d'affaires.
Charges variables
Top 50% des entreprises du secteur
805K €
778K€
3,11M€
10,4M€
Charges Variables / Chiffre D'affaire (%)
Pire 50% des entreprises du secteur
63.28 %
5.0%
20,1%
67.4%
Seuil De Rentabilité
Top 50%
Seuil De Rentabilité de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Seuil de rentabilité
Pire 25% des entreprises du secteur
1,27M €
1,84M€
5,41M€
22,3M€
Seuil De Rentabilité / Chiffre D'affaire (%)
Top 50% des entreprises du secteur
100.0 %
11.9%
34,9%
144.2%
Masse Salariale
Pire 50%
Masse Salariale de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Les Salaires sont les salaires bruts payés par l'entreprise à ses employés.
Masse salariale
Top 25% des entreprises du secteur
131K €
337K€
1,04M€
3,46M€
Masse Salariale / Chiffre D'affaire (%)
Pire 50% des entreprises du secteur
10.27 %
2.2%
6,69%
22.4%
1,27M
100.0%
1,33M
100.0%
15,5M
100.0%
467K
36.0%
489K
36.0%
7,83M
50.0%
-107K
-8.0%
9K
0.0%
18,8K
0.0%
805K
63.0%
843K
63.0%
8,71M
56.0%
1,27M
100.0%
1,33M
100.0%
16,5M
107.0%
131K
10.0%
147K
11.0%
3,17M
20.0%
B - Disponibilité
Trésorerie
Top 50%
Trésorerie de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Trésorerie
Pire 25% des entreprises du secteur
12,2K €
29,7K€
140K€
578K€
Trésorerie / Chiffre D'affaire (%)
Top 50% des entreprises du secteur
0.96 %
0.2%
0,905%
3.7%
Créances Financières
Top 25%
Créances Financières de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Créances financières
Pire 50% des entreprises du secteur
444K €
214K€
529K€
1,87M€
Créances Financières / Chiffre D'affaire (%)
Top 25% des entreprises du secteur
34.91 %
1.4%
3,42%
12.1%
Dettes Financières
Pire 25%
Dettes Financières de 2017 Vs Fabrication d'emballages en papier de 2017
Les Dettes sont les dettes de l'entreprise envers ses fournisseurs.
Dettes financières
Top 50% des entreprises du secteur
536K €
244K€
632K€
2,33M€
Dettes Financières / Chiffre D'affaire (%)
Pire 25% des entreprises du secteur
42.12 %
1.6%
4,08%
15.1%
12,2K
0.0%
2,28K
0.0%
1,12M
7.0%
444K
34.0%
493K
37.0%
1,9M
12.0%
536K
42.0%
514K
38.0%
2,14M
13.0%
L'évaluation de notre pocket CFO
A - Analyse
La performance financière de CODIVAL montre une tendance préoccupante. En 2016, l'entreprise a réalisé un chiffre d'affaires de 1 331 875 € avec une marge brute de 488 544 € et un bénéfice net de 8 998 €, ce qui est relativement faible. La marge nette n'était que de 0,68 %, indiquant une rentabilité serrée. En 2017, la situation s'est aggravée avec un chiffre d'affaires de 1 272 465 € et une marge brute de 467 254 €, mais une perte nette de 106 540 €. Ce changement drastique du profit à la perte est alarmant et suggère des défis opérationnels ou de marché significatifs. La position de trésorerie de l'entreprise s'est améliorée, passant de 2 276 € à 12 219 €, mais cela est éclipsé par la perte nette. Les dépenses de personnel en pourcentage du chiffre d'affaires ont légèrement diminué, passant de 11,02 % à 10,27 %, ce qui est un signe positif de gestion des coûts. Cependant, le niveau d'endettement a augmenté, passant de 514 013 € à 535 975 €, suscitant des inquiétudes quant à la stabilité financière.
B - Bilan
La santé financière de CODIVAL est inférieure à la moyenne, avec une note de 35 sur 100. La baisse du chiffre d'affaires et le passage à une perte nette en 2017 sont des préoccupations majeures. Des facteurs externes tels que la concurrence sur le marché, l'inflation des coûts ou les changements dans la demande des consommateurs pourraient avoir impacté le secteur et spécifiquement CODIVAL. L'entreprise doit aborder ces problèmes pour améliorer sa performance financière et sa stabilité. La position de trésorerie améliorée est un aspect positif, mais elle doit être prudente avec ses niveaux d'endettement croissants.
C - Recommandation
CODIVAL devrait se concentrer sur l'amélioration de sa marge bénéficiaire nette en augmentant les revenus, en réduisant les coûts ou les deux. L'entreprise pourrait explorer de nouveaux marchés ou produits, optimiser les opérations et renégocier les contrats avec les fournisseurs. Il est également crucial de gérer les niveaux d'endettement pour assurer la durabilité à long terme.
D - Comparaison au secteur
Comparé aux moyennes du secteur, le chiffre d'affaires de CODIVAL est en dessous de la médiane, indiquant un potentiel de croissance. La marge bénéficiaire nette moyenne du secteur en 2016 était de 5,33 %, bien au-dessus des 0,68 % de CODIVAL. En 2017, la moyenne du secteur était de 4,71 %, tandis que CODIVAL faisait face à une perte. Cette comparaison montre que CODIVAL est moins performante par rapport à ses pairs.
Ratios de performances
2016
2017
A - Chiffres clès
B - Répartition du chiffre d'affaire
C - Disponibilité
D - Ratios de croissances
Compte de résultats periodique
Aucune donnée disponible
2016
2017
2018
2020
2019
2021
A -
Total des produits d'exploitation
8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-
Chiffre d'affaires
8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-
Ventes de marchandises
8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-
B -
Total des charges d'exploitation
8 778 968
11 262 513
13 868 243
11 286 892
8 987 502
-
Charges externes (Total)
8 478 278
10 919 272
13 486 835
10 927 036
8 645 751
-
Achats effectués de marchandise
7 997 204
10 558 209
12 801 043
10 463 590
7 809 029
-
Variation de stock de marchandise
-44 595
-185 114
-24 336
-173 879
207 081
-
Services extérieurs
525 669
546 177
710 128
637 325
629 641
-
Impôts et taxes (Total)
37 162
41 723
39 784
39 217
36 867
-
Impôts et taxes
37 162
41 723
39 784
39 217
36 867
-
Charges de personnel (Total)
263 528
301 518
341 624
320 639
304 884
-
Salaires bruts (Salariés)
211 232
243 070
277 353
257 448
248 223
-
Charges sociales (Salariés)
52 296
58 448
64 271
63 191
56 661
-
C -
Résultat d'exploitation
114 675
292 601
228 332
324 034
90 135
-