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Essayer

Apysa

85290 MORTAGNE-SUR-SEVRE

SIREN

507773224

Activité Principale (8292Z)

Activités de conditionnement

Numéro de TVA intra.

FR62507773224

SIRET

50777322400021

Effectifs

-

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163 961€

Trésorerie disponible au 31/12/2021

Aucune donnée disponible

Variation de trésorerie

0M5M10M15M
2016

cash

486 618,00

income

8 893 643,00

outcome

8 778 968,00

Trésorerie en fin d’annee
Resultat Net
Produits d’exploitations
Charges d’exploitations

Apysa Vs Activités de conditionnement

Marge brute (€)

Top 25% des entreprises du secteur

88.97 %

0.7%
7,66%
30.2%

Masse salariale / CA (%)

Pire 25% des entreprises du secteur

107.68 %

20.4%
35,3%
48.4%

Résultat net / CA (%)

Pire 25% des entreprises du secteur

-11.2 %

-0.1%
1,93%
6.3%

Évolution du CA (%)

Pire 25% des entreprises du secteur

-27.49 %

-2.6%
9,01%
22.9%

Ratios de performances

Les résultats de Apysa en
comparé à Apysa en
et à la moyenne des entreprises du secteur en
2021
% Chiffre d'affaire 2021
2020
% Chiffre d'affaire 2020
2021
% Chiffre d'affaire 2021
A - Chiffres clès
Chiffre D'affaire

Pire 50%

Marge Brute (€)

Top 25%

Résultat Net (€)

Pire 25%

Charges Variables

Pire 50%

Seuil De Rentabilité

Top 50%

Masse Salariale

Pire 25%

1M
100.0%
1,38M
100.0%
4,48M
100.0%
891K
89.0%
1,05M
75.0%
3,29M
73.0%
-112K
-11.0%
54,9K
3.0%
159K
3.0%
111K
11.0%
335K
24.0%
1,39M
30.0%
1M
100.0%
1,38M
100.0%
4,69M
105.0%
1,08M
108.0%
868K
62.0%
1,24M
27.0%
B - Disponibilité
Trésorerie

Top 25%

Créances Financières

Top 25%

Dettes Financières

Pire 25%

164K
16.0%
92K
6.0%
394K
8.0%
447K
44.0%
310K
22.0%
904K
20.0%
429K
42.0%
160K
11.0%
886K
19.0%

L'évaluation de notre pocket CFO

55 / 100
A - Analyse
APYSA a montré une performance financière fluctuante au fil des ans. Le chiffre d'affaires de l'entreprise a augmenté régulièrement de 2016 à 2020, indiquant une croissance, mais a connu une baisse significative en 2021. La marge brute a généralement suivi la tendance du chiffre d'affaires, mais le bénéfice net a été incohérent, avec une perte notable en 2021. Les dépenses d'exploitation ne sont pas fournies, ce qui rend difficile l'évaluation de l'efficacité opérationnelle. Les dépenses de personnel ont été élevées par rapport au chiffre d'affaires, en particulier en 2021, où elles ont dépassé le chiffre d'affaires, suggérant un sur-effectif potentiel ou des coûts salariaux élevés. La position de trésorerie a connu des hauts et des bas, avec une augmentation notable en 2021. Cependant, les dettes de l'entreprise ont également augmenté au fil des ans, soulevant des préoccupations concernant l'effet de levier financier.
B - Bilan
La santé financière d'APYSA, avec une note de 55, reflète une stabilité modérée mais met en évidence des domaines d'amélioration. La croissance du chiffre d'affaires était prometteuse jusqu'en 2020 mais a connu un ralentissement en 2021, possiblement en raison de facteurs externes tels que les conditions du marché ou des défis internes. Les dépenses de personnel dépassant le chiffre d'affaires en 2021 sont préoccupantes et suggèrent un besoin d'un modèle de personnel plus durable. La position de trésorerie s'est améliorée, mais les niveaux de dette croissants pourraient poser des risques s'ils ne sont pas gérés avec prudence. La performance d'APYSA par rapport au secteur indique que bien qu'elle était compétitive, elle est maintenant à la traîne en termes de récupération du chiffre d'affaires et de rentabilité.
C - Recommandation
APYSA devrait se concentrer sur l'optimisation des coûts, en particulier dans la masse salariale, pour améliorer sa marge brute et son bénéfice net. Explorer de nouveaux marchés ou produits pourrait aider à récupérer le chiffre d'affaires. L'entreprise devrait également revoir sa stratégie d'endettement pour assurer une stabilité financière à long terme.
D - Comparaison au secteur
Comparé au secteur, la croissance du chiffre d'affaires d'APYSA était conforme jusqu'en 2020 mais est tombée en dessous de la moyenne en 2021. Le ratio masse salariale/chiffre d'affaires est significativement plus élevé que la médiane du secteur, indiquant une inefficacité. La marge bénéficiaire nette est volatile et en dessous de la médiane du secteur, suggérant une marge d'amélioration.

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Ratios de performances

2016
2017
2018
2019
2020
2021
A - Chiffres clès

Chiffre d'affaire

776K
935K
21%
1,09M
16%
1,24M
14%
1,38M
12%
1M
-27%

Marge brute (€)

658K
811K
23%
954K
18%
1,06M
12%
1,05M
-2%
891K
-15%

Résultat net (€)

43,5K
38,5K
-12%
124K
223%
71,1K
-43%
54,9K
-23%
-112K
-304%

Charges variables

117K
124K
6%
134K
8%
171K
28%
335K
95%
111K
-67%

Seuil de rentabilité

776K
935K
21%
1,09M
16%
1,24M
14%
1,38M
12%
1M
-27%

Masse salariale

680K
769K
13%
857K
11%
991K
16%
868K
-12%
1,08M
24%
B - Répartition du chiffre d'affaire

Coût matière (%)

15,1
13,3
-12%
12,3
-7%
13,9
13%
24,2
75%
11
-54%

Marge brute (%)

84,9
86,7
2%
87,7
1%
86,1
-2%
75,8
-12%
89
17%

Masse salariale / CA (%)

87,7
82,3
-6%
78,8
-4%
80,2
2%
62,8
-22%
108
72%

Résultat net / CA (%)

5,61
4,12
-27%
11,4
178%
5,75
-50%
3,97
-31%
-11,2
-382%
C - Disponibilité

Trésorerie

118K
256K
117%
257K
0%
151K
-41%
92K
-39%
164K
78%

Créances financières

61,4K
296K
382%
278K
-6%
485K
74%
310K
-36%
447K
44%

Dettes financières

212K
331K
56%
359K
9%
150K
-58%
160K
7%
429K
168%
D - Ratios de croissances

Évolution du CA (%)

132K
159K
20%
153K
-4%
147K
-4%
147K
-1%
-380K
-359%

Évolution du CA (%)

20,6
20,5
0%
16,4
-20%
13,6
-17%
11,9
-12%
-27,5
-332%

Évolution de la trésorerie (%)

67,3
217
222%
100
-54%
58,7
-42%
61,1
4%
178
192%

Compte de résultats periodique

Aucune donnée disponible

2016
2017
2018
2020
2019
2021

A -

Total des produits d'exploitation

8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-

Chiffre d'affaires

8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-

Ventes de marchandises

8 893 643
11 555 114
14 096 575
11 610 926
9 077 637
-

B -

Total des charges d'exploitation

8 778 968
11 262 513
13 868 243
11 286 892
8 987 502
-

Charges externes (Total)

8 478 278
10 919 272
13 486 835
10 927 036
8 645 751
-

Achats effectués de marchandise

7 997 204
10 558 209
12 801 043
10 463 590
7 809 029
-

Variation de stock de marchandise

-44 595
-185 114
-24 336
-173 879
207 081
-

Services extérieurs

525 669
546 177
710 128
637 325
629 641
-

Impôts et taxes (Total)

37 162
41 723
39 784
39 217
36 867
-

Impôts et taxes

37 162
41 723
39 784
39 217
36 867
-

Charges de personnel (Total)

263 528
301 518
341 624
320 639
304 884
-

Salaires bruts (Salariés)

211 232
243 070
277 353
257 448
248 223
-

Charges sociales (Salariés)

52 296
58 448
64 271
63 191
56 661
-

C -

Résultat d'exploitation

114 675
292 601
228 332
324 034
90 135
-